(Oznámenie o vydaní opatrenia bolo publikované v Zbierke zákonov Slovenskej republiky
pod číslom 326/2018 Z. z.)
Národná banka Slovenska podľa § 75 ods. 6 zákona č. 483/2001 Z. z. o bankách a o zmene
a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov (ďalej len „zákon “) ustanovuje:
38/2018
Vyhlásené znenie
Obsah zobrazeného právneho predpisu má informatívny charakter.
Otvoriť všetky
| Číslo predpisu: | 38/2018 |
| Názov: | Opatrenie Národnej banky Slovenska zo 6. novembra 2018 o registri krytých dlhopisov |
| Typ: | Opatrenie |
| Dátum vyhlásenia: | 22.11.2018 |
| Autor: | Národná banka Slovenska |
| Právna oblasť: |
|
| 483/2001 Z. z. | Zákon o bankách a o zmene a doplnení niektorých zákonov |
38
OPATRENIE
Národnej banky Slovenska
zo 6. novembra 2018 o registri krytých dlhopisov
§ 1
(1)
Do registra krytých dlhopisov (ďalej len „register“) sa na účely súvisiace s programom
krytých dlhopisov zapisujú údaje o
a)
aktívach a iných majetkových hodnotách v krycom súbore podľa § 68 ods. 1 a 2 zákona,
a to o
1.
základných aktívach v rozsahu a poradí údajov uvedených v prílohe č. 1 tabuľke č.
1,
2.
doplňujúcich aktívach v rozsahu a poradí údajov uvedených v prílohe č. 1 tabuľke č.
2,
3.
zabezpečovacích derivátoch v rozsahu a poradí údajov uvedených v prílohe č. 1 tabuľke
č. 3,
4.
likvidných aktívach, ktoré tvoria krycí súbor v rozsahu a poradí údajov uvedených
v prílohe č. 1 tabuľke č. 4,
b)
vydaných krytých dlhopisoch a preregistrovaných hypotekárnych záložných listoch podľa
§ 122ya ods. 3 zákona v rozsahu a poradí údajov uvedených v prílohe č. 1 tabuľke č.
5,
c)
odhadovaných záväzkoch podľa § 68 ods. 3 písm. b) zákona v rozsahu a poradí údajov
uvedených v prílohe č. 1 tabuľke č. 6,
d)
ukazovateli krytia a vyššom ukazovateli krytia podľa § 69 zákona v rozsahu a poradí
údajov uvedených v prílohe č. 1 tabuľke č. 7.
(2)
Do registra sa okrem údajov uvedených v odseku 1 môžu zapisovať aj ďalšie údaje súvisiace
s programom krytých dlhopisov v poradí za údajmi podľa odseku 1.
(3)
Údaje podľa odseku 1, pri ktorých je uvedený kód číselníka alebo kód zoskupenia, sa
do registra zapisujú jednotným spôsobom kódmi číselníkov alebo kódmi zoskupení informačného
systému štatistický zberový portál, ktoré sú uvedené v prílohe č. 2.
§ 2
(1)
Údaje zapísané do registra a ich aktualizácie vedené k poslednému dňu príslušného
kalendárneho mesiaca sa uchovávajú najmenej päť rokov spätne, a to vždy od skončenia
príslušného kalendárneho mesiaca do splatenia príslušných krytých dlhopisov. Všetky
údaje uchované ku dňu splatnosti krytých dlhopisov sa uchovávajú najmenej päť rokov
od splatenia príslušných krytých dlhopisov.
(2)
Register sa vedie v elektronickej podobe v informačnom systéme banky oddelene od ostatných
systémov, ako aj oddelene od evidencie aktív a pasív.
(3)
Pre údaje v registri sa vedie oddelene analytická evidencia v účtovnej evidencii na
úrovni každej emisie krytých dlhopisov a aktív a iných majetkových hodnôt v krycom
súbore.
§ 3
(1)
Údaje sa do registra zapisujú po tom, ako nastane skutočnosť, ktorá je predmetom zápisu
podľa § 75 ods. 1 zákona.
(2)
Údaje o novej emisii krytých dlhopisov, príslušných aktívach a iných majetkových hodnotách
v krycom súbore sa do registra zapisujú najneskôr v deň vydania krytého dlhopisu.
(3)
Údaje o aktívach, ktoré dopĺňajú krycí súbor sa do registra zapisujú po vyradení pôvodných
aktív z dôvodu zlyhania dlžníka, splatnosti, poklesu hodnoty založenej nehnuteľnosti
alebo inak zníženej hodnoty aktív, najneskôr k poslednému dňu kalendárneho mesiaca,
v ktorom táto skutočnosť nastala tak, aby sa ukazovateľ krytia priebežne dodržiaval.
(4)
Údaje sa do registra zapisujú tak, aby bol každý zápis uchovaný a identifikovateľný
a aby boli následné aktualizácie zápisu v registri identifikovateľné a odlíšiteľné
od pôvodného zápisu.
§ 4
Údaje podľa prílohy č. 1 tabuľky č. 1 dvadsiateho prvého až dvadsiateho piateho bodu
sa do registra začnú zapisovať najneskôr od 1. júla 2019.
§ 5
Toto opatrenie nadobúda účinnosť 31. decembra 2018.
Jozef Makúch v. r.
guvernér
guvernér